Подача документів на податковий вирахування онлайн

Завдяки можливості оформлення податкового вирахування, платники податків можуть після здійснення деяких операцій повернути частину сплаченого раніше ПДФО. Ще кілька років тому здійснити повернення можна було тільки через податкові органи і роботодавця.

Однак на даний момент всім повнолітнім громадянам РФ надається можливість подати документи на податковий вирахування онлайн. Зробити це можна через портал державних послуг (gosuslugi.ru). Цей сервіс являє собою гарну альтернативу відвідування податкової інспекції.

Заявник може подати документи з будинку, головне ‒ мати пристрій з доступом в інтернет.
Також можливість подачі документів онлайн передбачається на офіційному сайті ФНС.

Про повернення коштів

Громадяни можуть оформити онлайн податковий відрахування наступних видів:

  • Майновий. Повернення ПДФО надається громадянам після придбання житлової нерухомості, ділянки під забудову. Власники можуть оформити як основний вирахування, так і вирахування з сплачених іпотечних відсотків.
  • Соціальний. Даний відрахування надається з метою компенсувати витрати громадян на навчання, а також лікування (у тому числі придбання медикаментів). Також на повернення коштів у цієї категорії можуть претендувати особи, які роблять добровільні пенсійні відрахування в недержавні фонди та ПФР.
  • Інвестиційний. Вирахування цього виду надається громадянам при деяких операціях і отриманні доходів при вкладенні фінансів на персональний інвестиційний рахунок.
  • Стандартний. На вирахування даного виду можуть претендувати військовослужбовці, інваліди, які навчаються громадяни до 24 років. Також стандартний вирахування можуть оформити батьки особи віком до 18 років.
  • Професійний. Пільга надається фахівцям в області науки або творчості, а також деяким категоріям ІП.

Хто має право?

На відшкодування ПДФО претендують всі податкові резиденти РФ, отримують офіційний дохід і віддають 13% із заробітку в якості прибуткового податку. Мають можливість повернути податок і юридичні особи, а також індивідуальні підприємці, які ведуть бізнес на ОСН.

Не можуть претендувати на повернення ПДФО громадяни, які при здійсненні операцій скористалися державними пільгами і програмами (наприклад, материнським капіталом).

Умови

Умовою подачі документів на податковий відрахування у режимі онлайн є наявність у громадянина особистого кабінету на порталі Держпослуг. У користувача повинна бути підтверджена обліковий запис. Якщо звернення відбувається через сайт ФНС, то у заявника також повинен бути створений особистий кабінет.

Ще однією умовою є наявність у заявника сертифіката ключа електронного підпису. Його може отримати будь-яка фізична особа, відправивши заявку через Держпослуги. Користування сертифікатом є безкоштовним. Діє 1 рік з моменту отримання.

Законодавство

Питання надання вирахування регулюються в 2020 році Податковим кодексом РФ. У статтях 219 і 220 викладено окремі нюанси, що стосуються різних видів відрахувань.

Терміни, отводящиеся на оформлення, подані в ст. 88 НК РФ.

Як подати документи на податковий вирахування онлайн?

Подаючи документи онлайн, громадянин економить особистий час на відвідування податкової інспекції. Заповнення форми, необхідної для подання заявки, здійснюється на сайті.

Якщо у вас виникнуть труднощі, він може скористатися безкоштовними послугами онлайн-консультанта, які надаються в розділі «Допомога і підтримка».

Через особистий кабінет на сайті ФНС

Як отримати послугу через сайт ФНС:

  1. Необхідно увійти в свій особистий кабінет на сайті nalog.ru. Ввести свій пароль, а також ІПН.
  2. З меню в розділі «Податок на доходи ПДФО та страхові внески» слід вибрати пункт декларації 3-ПДФО.
  3. Приступити до заповнення документа в режимі онлайн. Після натискання відповідної кнопки перед користувачем відкриється вікно, де необхідно буде заповнити поля. Перед формуванням документа система запитає, за який календарний рік подаються папери. Встановлений на законодавчому рівні термін давності по поверненню грошей становить 3 роки.
  4. В процесі заповнення документа сайт буде видавати підказки. Під час формування заявки сервіс запропонує внести дані з довідки 2-ПДФО.
  5. В розділі з відрахуваннями слід вказати необхідний вид вирахування. Далі система запропонує заповнити поля у відповідності з обраним майновим, соціальним чи іншим видом вирахування.
  6. Після внесення користувачем всієї необхідної інформації система в автоматичному режимі розрахує суму повернення.
  7. Після цього користувачеві залишається лише сформувати файл і відправити його в податкову інспекцію. Перед цим варто завантажити на сайт скани всіх документів, що підтверджують право на податковий вирахування: довідок, квитанцій, чеків і т. д. Вся інформація має бути завірена за допомогою електронного підпису.
  8. Після цього податкова служба почне проведення камеральної перевірки з документами. Про хід її просування можна дізнатися з особистого кабінету.

Також у особистому кабінеті платника податків повинно з'явитися пропозиція заповнити заяву на повернення. Його не варто ігнорувати, оскільки, в іншому випадку, ФНС не зможе повернути кошти. У цій заяві необхідно вказати реквізити рахунка. У разі сприятливого результату справи ФНС переведе туди гроші.

Через Держпослуги

Як звернутися через сайт Держпослуг:

  1. Необхідно авторизуватися в особистому кабінеті користувача на сайті gosuslugi.ru.
  2. Перейти в каталог послуг і вибрати розділ «Податки та фінанси».
  3. Перейти на пункт з прийомом податкових декларацій.
  4. Вибрати тип послуги ‒ надання декларації 3-ПДФО.
  5. Вказати, яким чином буде подаватися декларація. За замовчуванням вибирається електронний варіант подачі.
  6. Заповнити запропоновані поля декларації.
  7. Завантажити відскановані документи, що дають право на отримання вирахування.
  8. Відправити документи на сайт. Портал Держпослуг автоматично перевірить їх на наявність помилок.
  9. Хід проведення перевірки документів користувач може відстежувати в особистому кабінеті.

Заява

При заповненні заяви на повернення коштів на сайті ФНС рекомендується ретельно перевіряти зазначену інформацію.

Надання некоректних реквізитів може призвести до того, що користувач втратить можливість отримати кошти з ПДФО.

Зразок заяви на податковий вирахування тут.

Декларація 3-ПДФО

Портал Держпослуг надає можливість сформувати декларацію 3-НДФЛ в режимі онлайн, або записатися у відділення ФМС для особистої подачі цього документа.

Декларація заповнюється за календарний рік. Тому вибір вкладки з заповненням нового документа можливий не частіше одного разу за рік. Громадянин може почати оформлення декларації, а потім зберегти зміни та повернутися до неї трохи пізніше.

У звіт при заповненні онлайн потрібно внести наступні дані:

  • ПІБ заявника;
  • місце і дату народження;
  • дані з паспорта;
  • адреса тимчасової або постійної реєстрації;
  • вид вирахування.

Після заповнення декларація засвідчується з використанням електронного підпису і відправляється в ФНС. Застосування сертифіката ключа електронного підпису потрібний для підтвердження того факту, що документи подає саме власник облікового запису.

Зразок декларації 3-ПДФО тут.

Строки виплати

Податкове законодавство встановило такі терміни:

  • 3 місяці відводиться на проведення камеральної перевірки податкової інспекцією;
  • 10 днів займає отримання платником податків повідомлення, що свідчить про позитивному чи негативному рішенні ФНС;
  • 1 місяць відводиться на переказ коштів на вказані громадянином реквізити.

Зазначені терміни діють як при особистій подачі документів у ФНС, так і обігу через Держпослуги.

Підстави для відмови

Податкова інспекція не у всіх випадках надає вирахування громадянам. Відмови найчастіше трапляються з наступних причин:

  • заявник надав неповний комплект документів;
  • у паперах є помилки;
  • заявником були надані документи для компенсації лікування осіб, які не належать до його родичів.

ФНП у разі негативного рішення завжди надає мотивовану відмову у відрахуванні. Заявник має право оскаржити його, звернувшись у вищестоящий відділ податкової інспекції або в суд.

На відео про подачу документів на повернення податку

Читай також: