Коли потрібно подавати документи на отримання податкового вирахування?

Не має значення, стосується мова відрахування на купівлю нерухомості, іпотеки, лікування або навчання дитини. Всі категорії осіб прагнуть отримати належну частину вирахування як можна швидше. Єдина відмінність в деталях, які допомагають зберегти час і гроші.

Як і коли подавати документи на податковий відрахування, і якими правилами слід керуватися в момент його оформлення?

Що потрібно знати?

Податковий вирахування повертає назад за частину капіталу, вкладеного на покупку квартири або будинку в розмірі 13% від величини угоди. Гроші перераховуються на банківський рахунок власника майна.

Іншими словами, податкове вирахування являє грошову суму, яку людина має право повернути назад після покупки власності.

Підсумкова сума виплати залежить від ціни майна і сьогодні тримається на рівні 13%.

Слід пам'ятати, що сукупна сума повернутого податку на житло не перевищує 260 тис. рублів. Людина може скористатися привілеєм тільки один раз за все життя. Не важливо, скільки об'єктів нерухомості перейшли в руки власника в результаті придбання. Головне, щоб термін володіння майном становив 3 дні.

Законодавча база

За законом, людина не може повернути кошти за час, що передує року появи можливості на відрахування.

На підставі НК Росії, а саме пп. 6 п. 3 ст. 220, привілеї на майновий вирахування з'являються в наступних випадках:

  • в результаті придбання за угодою купівлі-продажу — в рік реєстрації права на майно на підставі дані з свідоцтва про реєстрацію нерухомості у власність;
  • при купівлі за угодою пайової участі (тільки в рік оформлення акту прийому передачі майна).

Надіслати комплект документів на повернення податкового вирахування за весь календарний рік можливе тільки після його завершення.

Порядок оформлення

На жаль, за правом вирахування власнику доведеться трохи побігати. Головне, щоб власник мав російське громадянство, і був офіційно працевлаштований або вносив регулярні відрахування в бюджет держави за себе, якщо він виступає індивідуальним підприємцем.

Куди звертатися?

Механізм оформлення в 2020 році наступний — після завершення календарного року папери направляються в податкову інспекцію. Протягом трьох місяців здійснюється контроль вірності наданих відомостей. Після закінчення цього часу, за вказаною адресою реєстрації направляється повідомлення про відмову або надання податкового відрахування.

Приблизно через 30 днів відбувається безпосереднє перерахування розрахованої грошової суми.

Коли подавати документи на податковий вирахування?

Платник податків має право направити документи в будь-яку половину року — на початку або кінці. На підсумкову величину виплати це не має ніякого значення.

Єдине, на що потрібно звернути увагу — якщо документи подавати в першій або другій декаді року, тоді гроші будуть перераховані раніше.

Заява

Складається лише власником майна, і направляється в податкову службу за місцем реєстрації.

В його текстової частини, клієнт обов'язково повідомляє про прохання надання повідомлення про наявну можливість на податкове вирахування. Складається заява в довільному форматі.

Зразок заяви на отримання податкового вирахування тут.

Декларація

Документ завжди подається за цілий календарний рік. Отже, те, в якому саме місяці було куплено майно, і були внесені податки, не відіграє ніякого значення. У той же час подати декларацію 3-НДФЛ за календарний рік можливе тільки після його закінчення.

Відомості про це зазначено у п. 7 ст. 220 НК Росії. Подати документ на повернення грошей до його завершення неможливо.

Необхідний перелік

Механізм оформлення податкового вирахування і комплект необхідної документації залежить від найменування самого вирахування. З цієї причини потрібно розглянути кожен випадок в окремому порядку.

Якщо податковий відрахування оформляється з метою повернення частини суми, витраченої на навчання, власник складає податкову декларацію З-ПДФО, і направляє її в податкову службу за місцем проживання.

До документа обов'язково додається наступне:

  • угода з ВУЗом і його ліцензія на здійснення роботи;
  • довідка 2-ПДФО;
  • платіжні квитанції, які є доказом оплати навчання, в яких зазначені реквізити для проведення транзакції.

Повернення грошей, витрачених на отримання медичних послуг, спільно з декларацією 3-ПДФО, здійснюється на основі наступної документації:

  • відповідну заяву;
  • довідка від особи роботодавця формату 2-ПДФО;
  • квитанції про оплату медичних послуг;
  • інші документи, що підтверджують понесені витрати;
  • офіційний договір з медичним центром;
  • ліцензія медичної компанії на можливість надання медичних послуг.

Якщо людина прагне повернути величину податку в сумі покупки лікарських медикаментів, слід підготувати наступне:

  • рецепт, виданий фахівцем медичного закладу;
  • платіжні чеки і квитанції.

Що стосується вирахування, оформлюваного з добровільного медичного страхування, то тут список документів наступний:

  • угода або страховий поліс зі страховиком;
  • ліцензія страхової компанії на здійснення роботи;
  • платіжні папери.

Відрахування на придбане майно вимагає обов'язкового складання декларації за формою 3-НДФЛ. Щоб виправдалася купівля, квартира повинна бути придбана не у близьких родичів.

Потрібні наступні документи:

  • заяву;
  • правка 2-ПДФО;
  • угода купівлі-продажу або інший аналогічний документ;
  • угода участі в пайовому будівництві житлової нерухомості;
  • акт прийому передачі;
  • свідоцтво про право власності на майно;
  • платіжні папери.

Якщо платник податку став власником житла за допомогою використання по іпотеці держава зобов'язує його готувати наступні папери:

  • виписку про сплачених відсотках;
  • договір з фінансовою організацією.

Федеральна податкова служба уважно знайомиться з усіма паперами, надані клієнтами. Далі, оголошується рішення. Воно може бути як позитивним, так і негативним.

Коли виплатять повернення?

Вирахування податку з декларації надається тільки після того, як відповідні папери, спрямовані по завершенні податкового строку з додатком потрібних документів, будуть перевірені. За законом, уповноваженим органам дається на перевірку 3 місяці.

Повернення фінансів відбувається протягом місяця з моменту прийняття ФНС рішення про повернення грошей.

Клієнт може самостійно повідомити роботодавця про намір отримання податкового вирахування. Після обробки даних документів, роботодавець стане утримувати скорочену величину податку з оплати праці з урахуванням податкового вирахування. Єдине — людина змушена йти в податкову інспекцію два рази.

За статистикою, кількість людей, бажаючих отримати податкове вирахування неухильно розрахунок, і вже зовсім скоро стане найпопулярнішим пропозицією держави. Відповідаючи на питання, коли можна подавати на податковий відрахування, потрібно звернути увагу на багато нюансів. Не слід уникати спілкування з ФНП, щоб повернути поворотного розміру боргу. Насправді, ця робота не складна. Якщо клієнта цікавлять якісь питання, бажано отримати відповіді на них безпосередньо в офісі податкової інспекції.

На відео про порядок оформлення

Читай також: